Voranschlag 2025

Bei einem Gesamtaufwand von CHF 93.8 Millionen und einem Gesamtertrag von CHF 81.1 Millionen resultiert in der Erfolgsrechnung ein Aufwandüberschuss von CHF 12.7 Millionen. Der Gemeinderat hat das Budget 2025 genehmigt.

Betriebsergebnis

Bei den betrieblichen Erträgen budgetiert die Gemeinde Vaduz ein Gesamtvolumen von CHF 78.6 Millionen. Dies entspricht im Vergleich zum Voranschlag 2024 einer Zunahme von rund 2.8 Prozent. Die Erträge aus Steuern und Abgaben in der Höhe von CHF 64.7 Millionen liegen CHF 5.5 Millionen über dem Voranschlag des laufenden Jahres. Im Voranschlag 2025 sind keine Einnahmen aus Mehrwertabgaben mehr enthalten. Auf der Aufwandseite rechnet die Gemeinde Vaduz mit einer Zunahme von knapp 12.1 Prozent auf CHF 93.0 Millionen (inkl. Abschreibungen auf Finanz- und Verwaltungsvermögen von CHF 13.9 Millionen). Diese Zunahme ist vor allem auf den Sachaufwand (plus CHF 5.8 Millionen), die wachsenden Personalkosten und die höheren Abschreibungen zurückzuführen. Die Entwicklung in diesen Bereichen zeigt auf, dass sich Entscheidungen aus der Vergangenheit nun in Form von Folgekosten auf das aktuelle Betriebsergebnis auswirken.

Das Ergebnis aus der betrieblichen Tätigkeit zeigt einen Verlust in Höhe von CHF 14.4 Millionen. Damit ist das Betriebsergebnis im Vergleich zum Voranschlag 2024 um CHF 7.9 Millionen geringer.

Finanzergebnis

Im Finanzergebnis von CHF 1.7 Millionen sind die gesamten Kosten der Finanzanlagen enthalten. Dem gegenüber stehen nur Erträge wie Zinsen und Dividenden. Der realisierte und nicht realisierte Devisen- und Markterfolg ist nicht budgetiert. Das Ergebnis weicht CHF 0.2 Millionen vom laufenden Voranschlag ab.

Gesamtergebnis

Das Betriebsergebnis von CHF -14.4 Millionen ergibt zusammen mit dem Finanzergebnis von CHF 1.7 Millionen den Aufwandüberschuss in der Erfolgsrechnung von CHF 12.7 Millionen.

Investitionsrechnung

Das Bruttoinvestitionsvolumen beläuft sich im kommenden Jahr auf CHF 30.5 Millionen (exklusive aktivierbare Ausgaben von CHF 4.6 Millionen in die Liegenschaften des Finanzvermögens) und weicht somit nur marginal vom Voranschlag 2024 (CHF 31.2 Millionen) ab. Nach Abzug der prognostizierten investiven Einnahmen von CHF 0.4 Millionen werden für 2025 Nettoinvestitionen in Höhe von CHF 30.1 Millionen budgetiert. Die Schwerpunkte bilden dabei der Neubau Feuerwehrdepot, der Neubau Solarfaltdach Spoerry Areal, die Erweiterungen und Umbauarbeiten beim Landwirtschaftsbetrieb Riethof und diverse Projekte im Bereich Tiefbau. Ausserdem werden Planungen im Bereich der Freizeit- und Zentrumsentwicklung angestossen. Die Selbstfinanzierungsmittel weisen einen negativen Wert aus. Der Differenzbetrag (Mehrausgaben Gesamtrechnung) von CHF 32.6 Millionen wird aus den flüssigen Mitteln des Finanzvermögens beziehungsweise durch den Abbau von Liquiditätsreserven finanziert. Die Höhe der vorhandenen Liquiditätsreserven lässt diesen Abbau ohne Weiteres zu.

Neben der Zustimmung des Gemeinderates zum Voranschlag 2025, wurde auch der Gemeindesteuerzuschlag 2025 beraten. Dieser wird gestützt auf die stabile finanzielle Ausgangslage unverändert bei 150 Prozent belassen.

„Die Finanzplanung der Gemeinde Vaduz rechnet auch in den kommenden Jahren mit negativen Ergebnissen. Das liegt beispielsweise an der Kostenentwicklung im Sachaufwand, wie der bauliche Unterhalt, Dienstleistungen oder Energiekosten, am horizontalen Finanzausgleich sowie an den Folgekosten aus Investitionen. Es ist das erklärte Ziel der Gemeinde, die betrieblichen Kosten auch durch die betrieblichen Erträge zu decken. Aus diesem Grund wird die Finanzplanung laufend genau analysiert, damit entsprechende Massnahmen zur Erreichung dieses Zieles gesetzt werden können. Trotz des veranschlagten Aufwandüberschusses steht die Gemeinde Vaduz weiterhin auf stabilen finanziellen Beinen“, fasst Bürgermeister Florian Meier zusammen.